审计员(J11440)

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（1）根据年度审计计划及专项工作安排

职位描述

1.内部审计项目实施 （1）根据年度审计计划及专项工作安排，参与海外经营单位的审计项目，开展前期调研、风险分析，编制审计程序。 （2）通过数据分析、资料核查、人员访谈及现场检查等方式，评价相关业务活动的真实性、合规性及管理有效性。 （3）编制审计底稿及报告，客观反映发现的问题，分析原因及影响，提出有针对性的改进建议。 2.重点业务风险审查 （1）围绕采购与供应商管理、销售与应收账款、资金支付、存货与资产、工程建设、成本费用等重点领域开展审查。 （2）结合海外工厂运营及跨国管理特点，关注授权审批、职责分离、制度执行和跨境业务衔接中的风险。 3.内部控制评价与完善 （1）梳理海外业务关键流程及控制环节，识别制度缺失、流程漏洞和执行偏差。 （2）参与内控评价及测试，评估关键控制的设计合理性和执行有效性。 （3）协助完善海外业务内控制度、流程及控制标准，兼顾集团统一要求与当地经营实际。 4.整改跟踪与管理改进 （1）与相关单位沟通确认审计发现，推动明确整改措施、责任人和完成时限。 （2）跟踪整改进展并核验整改结果，对重大、重复发生或逾期未整改的问题及时报告。 （3）总结共性问题，提出跨单位的流程优化和风险防范建议。 5.专项调查与重大事项报告 （1）根据授权参与舞弊线索核查、异常交易调查及其他专项调查，做好证据收集、记录和保管。 （2）对发现的重大风险、疑似舞弊或重大违规事项，按规定及时报告，并严格履行保密义务。 6.团队基础建设与业务协同 （1）参与建立海外审计内控工作流程、底稿模板、问题分类标准及整改台账。 （2）与集团相关职能部门、区域及海外经营单位保持工作沟通，协调项目所需信息和资源。 (3)根据工作需要开展审计发现交流和内控宣导，提升业务人员的风险与控制意识。

任职要求

• 学历及专业：本科及以上学历，审计、会计、财务、建材或相关专业。
• 工作经验：原则上具有3年及以上建材行业审计、内控、财务、经营分析、战略管理或相关业务经验；内部选拔可结合业务理解及发展潜力综合评估。
• 专业能力：理解企业经营流程和基本财务逻辑，具备风险识别、数据分析、问题调查及报告撰写能力，能够围绕业务风险形成判断和改进建议。
• 海外经验：海外业务或跨国项目经验者优先。
• 英语能力：能够使用英语开展工作访谈、阅读业务资料并进行书面沟通，具备海外现场工作所需的沟通能力。
• 沟通与协作：能够与不同国家、文化背景及职级的人员有效沟通，推动问题澄清和整改落实。
• 职业素养：坚持客观公正，具有原则性、保密意识和职业判断力，能够在压力下保持独立判断。
• 出差适应性：能够适应海外出差及工厂现场工作环境。
• 专业资格：持有CIA、CPA、ACCA等相关资格者优先。